Σχέδια Επαγγελματικών Συντάξεων
Τα Σχέδια Επαγγελματικών Συντάξεων προσφέρουν ένα ολοκληρωμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα για τους εργαζομένους σας με στόχο να τους παρέχει έναν αποτελεσματικό τρόπο αποταμίευσης για τη συνταξιοδότησή τους.
Γιατί είναι σημαντικό να έχουμε επαγγελματική σύνταξη;
Μελέτες έχουν δείξει ότι, προκειμένου να διατηρηθεί ένα επαρκές βιοτικό επίπεδο κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης, το συνταξιοδοτικό εισόδημα πρέπει να ισούται περίπου με το 80% του τελικού μισθού κάποιου. Σύμφωνα με την Παγκόσμια Τράπεζα, υπάρχουν τρεις πυλώνες μέσω των οποίων μπορεί να επιτευχθεί το εισόδημα αυτό. Ο πρώτος πυλώνας είναι η υποχρεωτική κρατική σύνταξη, που παρέχεται στην Κύπρο από το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, αν και αυτό εγγυάται μόνο την ελάχιστη σύνταξη για την κάλυψη βασικών αναγκών. Προκειμένου να διατηρηθεί ένα εύλογο βιοτικό επίπεδο μετά τη συνταξιοδότηση, το εισόδημα πρέπει να ενισχυθεί με επαγγελματική σύνταξη (δεύτερος πυλώνας), καθώς και με κάποιο επιπρόσθετο ατομικό σχέδιο σύνταξη (τρίτος πυλώνας). Η συμβολή και στους τρεις πυλώνες είναι μια αποτελεσματική μέθοδος για την επίτευξη του επιθυμητού συνταξιοδοτικού εισοδήματος. Όσο νωρίτερα αρχίσουμε να συνεισφέρουμε σε αυτά, τόσο περισσότερες πιθανότητες έχουμε να επιτύχουμε μια αξιοπρεπή συνταξιοδότηση χωρίς να χρειάζεται να παρατείνουμε την ηλικία συνταξιοδότησής μας.
Savvas P. Christoforou
CLU FLMI MBA LUTCF
Chartered Insurer
… Για να διατηρηθεί ένα επαρκές βιοτικό επίπεδο κατά τη συνταξιοδότηση, το εισόδημα από σύνταξη θα πρέπει να ισούται με περίπου το 80% του τελικού μισθού κάποιου.
Γιατί οι εργοδότες πρέπει να προσφέρουν στους υπαλλήλους τους συνταξιοδοτικό σύστημα;
Όλοι πρέπει να είναι σε θέση να συνεισφέρουν στη συνταξιοδότησή τους μέσω ενός επαγγελματικού συνταξιοδοτικού συστήματος Ανεξάρτητα από το αν οι εργοδότες συνεισφέρουν στη σύνταξη των εργαζομένων τους, θα έπρεπε να προσφέρουν τη διευκόλυνση, καθώς οι ίδιοι οι εργαζόμενοι δεν μπορούν να έχουν πρόσβαση σε ένα επαγγελματικό συνταξιοδοτικό σύστημα, εκτός εάν έχει συσταθεί από τον εργοδότη. Στο Ηνωμένο Βασίλειο, για παράδειγμα, είναι υποχρεωτικό για κάθε εργοδότη να εγγράψει τους υπαλλήλους του σε συνταξιοδοτικό σύστημα. Οι εργοδότες που προσφέρουν συνταξιοδοτικό σύστημα στους ανθρώπους τους και συνεισφέρουν σε αυτό είναι πιο πιθανό να προσελκύσουν και να διατηρήσουν εργαζομένους. Είναι επίσης πιθανό να προσελκύσουν καλυτέρους εργαζομένους και να προτιμηθούν σαν εργοδότες επιλογής σε μια κατάσταση όπου οι αιτούντες εργασία πρέπει να επιλέξουν μεταξύ δύο εργοδοτών. Επιπλέον, οι εργοδοτικές εισφορές σε εγκεκριμένα συνταξιοδοτικά συστήματα δικαιούνται φοροαπαλλαγή.
Πλεονεκτήματα και οφέλη δημιουργίας Σχεδίου Επαγγελματικών Συντάξεων για εσάς και τους εργαζομένους σας
- Δημιουργεί θετική εικόνα και φήμη για την επιχείρηση σας, βοηθώντας στην προσέλκυση νέων εργαζομένων.
- Αυξάνει τα κίνητρα και την παραγωγικότητα των εργαζομένων σε περίπτωση που οι συνεισφορές σας συνδεθούν με την απόδοση του εργαζομένου σας ή/και τα κέρδη της επιχείρησης.
- Δημιουργεί αίσθημα ευθύνης και ενδιαφέροντος για τους εργαζομένους σας μειώνοντας το ενδεχόμενο μετακίνησής τους σε άλλη επιχείρηση.
- Είναι ένας αποτελεσματικός τρόπος από πλευράς φορολογίας για αύξηση των παροχών και των αποδοχών των εργαζομένων σας.
- Βοηθά τους εργαζόμενους να αποταμιεύσουν για ένα καλύτερο εισόδημα στη συνταξιοδότησή τους.
- Το συνταξιοδοτικό Σχέδιο είναι μια από τις μεγαλύτερες επενδύσεις της ζωής των εργαζομένων στην εταιρία σας.
Λειτουργία Σχεδίου
- Ο κάθε εργαζόμενος έχει το δικό του Λογαριασμό συντάξεων καθορισμένης εισφοράς. Αυτός αποτελείται από δύο βασικές μερίδες: τη δική του και αυτή του εργοδότη.
- Το κάθε μέλος μπορεί να επιλέξει τις επενδύσεις του με βάση το προσωπικό του επενδυτικό προφίλ. Μπορεί, επίσης, ανά πάσα στιγμή να τροποποιήσει τις επενδυτικές του επιλογές χωρίς επιπρόσθετο κόστος.
- Όταν αφυπηρετήσει το μέλος, οι εξοικονομήσεις στο λογαριασμό του θα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να του διασφαλίσουν ένα συνταξιοδοτικό εισόδημα.
Νομοθετικό και Φορολογικό Πλαίσιο του Σχεδίου
Η εποπτεία του Σχεδίου υπάγεται στον Έφορο Ασφαλιστικών Εταιρειών που αναφέρεται στο Υπουργείο Οικονομικών. Το Σχέδιο διέπεται από τον Κλάδο 7 της ασφαλιστικής νομοθεσίας – “Κλάδος Διαχείρισης Ομαδικών Συνταξιοδοτικών Ταμείων ή Κεφαλαίων”. Θεωρείται εγκεκριμένο Ταμείο Προνοίας για σκοπούς φορολογικής μεταχείρισης.
Χαρακτηριστικά Σχεδίου
Ευελιξία στο σχεδιασμό Μπορείτε να ορίσετε τα δικά σας κριτήρια και το δικό σας επίπεδο εισφορών για την ένταξη των εργαζομένων σας σε ένα Σχέδιο Επαγγελματικών Συντάξεων.
Ευελιξία στις εισφορές Το κάθε μέλος του Σχεδίου μπορεί να επιλέξει το ποσό της εισφοράς του. Τόσο εσείς όσο και οι εργαζόμενοι σας, μπορείτε να αυξήσετε ή να μειώσετε τις εισφορές σας ανά πάσα στιγμή. Μπορείτε επίσης οποτεδήποτε το θελήσετε να προβείτε σε εφάπαξ καταβολή των εισφορών σας. Εσείς, ως εργοδότης, έχετε το δικαίωμα της μη συνεισφοράς στο ταμείο, προσφέροντας έτσι το Σχέδιο στους εργαζομένους σας σε εθελοντική βάση.
Ευελιξία στη μεταφορά από άλλο Συνταξιοδοτικό Παροχέα Αν ο εργαζόμενος έχει ήδη συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις σε άλλο σχέδιο ή φορέα, μπορεί αν επιθυμεί και δεδομένου ότι υπάρχει η δυνατότητα, να τις μεταφέρει στο Σχέδιο σας, χωρίς καμία επιπρόσθετη επιβάρυνση.
Ευελιξία στις επενδύσεις Το κάθε μέλος του Σχεδίου μπορεί να επιλέξει τις επενδύσεις του με βάση το προσωπικό επενδυτικό του προφίλ και ορίζοντα. Μπορεί, επίσης, ανά πάσα στιγμή να τροποποιήσει τις επενδυτικές του επιλογές χωρίς επιπρόσθετο κόστος.
Ευελιξία στον τρόπο πληρωμής κατά την αφυπηρέτηση Όταν αφυπηρετήσει το μέλος του Σχεδίου, οι εξοικονομήσεις στο λογαριασμό του θα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να του διασφαλίσουν ένα συνταξιοδοτικό εισόδημα. Το μέλος έχει την επιλογή του τρόπου καταβολής των συνταξιοδοτικών του ωφελημάτων, αφορολόγητα μεταξύ:
- Εφάπαξ ποσού
- Ανάληψη σε τακτά χρονικά διαστήματα μέσω ατομικού ασφαλιστικού σχεδίου
- Μεταφορά σε άλλο παρόμοιο σχέδιο
Ευελιξία στην πληρωμή ωφελημάτων σε περίπτωση αποχώρησης. Σε περίπτωση πρόωρης αποχώρησης, το μέλος έχει τη δυνατότητα άμεσης είσπραξης των ωφελημάτων του ή μεταφοράς τους σε άλλο επαγγελματικό σχέδιο συντάξεων ή σε προσωπικό επενδυτικό σχέδιο ή να διατηρήσει το Λογαριασμό του στο Σχέδιο μέχρι να συνταξιοδοτηθεί.
Ευελιξία σε διευκολύνσεις Το Σχέδιο παρέχει, σε συγκεκριμένες περιπτώσεις, διευκολύνσεις στα μέλη μέσω εξαργύρωσης μονάδων από το λογαριασμό τους.
Επενδυτική Φιλοσοφία
Το κάθε Συνταξιοδοτικό Σχέδιο καθορίζει διαχρονικά την δική του επενδυτική προσέγγιση που συνήθως επικεντρώνεται στους πιο κάτω άξονες:
Διασπορά: Βέλτιστη διασπορά ανά επενδυτική κατηγορία, γεωγραφική περιοχή και κλάδο.
Επενδυτικές κινήσεις: Επενδύσεις με μεσο-μακροπρόθεσμο ορίζοντα και βάσει θεμελιώδους ανάλυσης.
Επενδυτικοί κίνδυνοι: Παρακολούθηση και διαχείριση επενδυτικών κινδύνων βάσει διεθνών πρακτικών (π.χ. Value at Risk και Scenario Analysis).
Επενδυτικές διαδικασίες: Αυστηρές εσωτερικές επενδυτικές διαδικασίες που διασφαλίζουν τη βέλτιστη λειτουργία του Τμήματος Επενδύσεων.
Ρευστότητα: Διατήρηση σημαντικής ρευστότητας σε μετρητά και ισοδύναμα μετρητών. Διατήρηση του μεγαλύτερου μέρους των υπό διαχείριση κεφαλαίων των Επενδυτικών Ταμείων σε άμεσα ρευστοποιήσιμες επενδύσεις.
Εξωτερικοί σύμβουλοι/ διαχειριστές επενδύσεων: Πολλές φορές γίνεται και χρήση εξωτερικών συμβούλων και διαχειριστών διεθνούς εμβέλειας, όπως: PIMCO, Schroders, Vanguard, Goldman Sachs, J.P. Morgan, UBS, iShares, BlackRock, SSG.
Επενδυτικές Επιλογές
Το κάθε μέλος του Σχεδίου μπορεί να επιλέξει τον τρόπο που ο Λογαριασμός του επενδύεται μέσα από μια γκάμα επενδυτικών επιλογών. Το ποσό που θα λάβει όταν συνταξιοδοτηθεί, θα εξαρτηθεί σημαντικά από την απόδοση των επενδυτικών του επιλογών, καθώς επίσης και από το ύψος των συνεισφορών που συμβάλλει στο Σχέδιο.
Διαχείριση και Eξυπηρέτηση
Εξειδικευμένο προσωπικό Τα Σχέδια Επαγγελματικών Συντάξεων συνήθως διαθέτουν ομάδες στελεχωμένες από άρτια εκπαιδευμένο προσωπικό με μακρόχρονη εμπειρία, η οποία χρησιμοποιώντας τα εξειδικευμένα συστήματά της μπορεί να εγγυηθεί σε σας και τους εργαζόμενους σας:
- Τη συμβουλευτική υποστήριξη για επενδυτικές επιλογές
- Τη σωστή διαχείριση του Σχεδίου και των λογαριασμών των μελών
Τηλεφωνικό κέντρο Λειτουργεί εξειδικευμένο τηλεφωνικό κέντρο στο οποίο μπορούν να απευθύνονται τα μέλη σας για οποιαδήποτε πληροφορία και διευκρίνιση.
Ενημέρωση Σας παρέχεται ετήσια λεπτομερής έκθεση σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία και τις αποδόσεις του Σχεδίου. Στα μέλη σας παρέχονται ετήσιες ατομικές καταστάσεις του λογαριασμού τους, καθώς και διαδικτυακή ενημέρωση με άμεση πρόσβαση μέσω ασφαλούς ιστοσελίδας. Υπάρχει επίσης η δυνατότητα άμεσης ενημέρωσης, ανά πάσα στιγμή, κατόπιν αιτήματός σας ή των μελών.
Φορολογικά Οφέλη
Το Σχέδιο Επαγγελματικών Συντάξεων είναι εγκεκριμένο Ταμείο Προνοίας για σκοπούς φορολογικής μεταχείρισης.
Φοροαπαλλαγή στο ποσό συνεισφοράς του εργοδότη
Οποιεσδήποτε εισφορές καταβάλλετε εσείς ως εργοδότης στο Σχέδιο εκπίπτουν από το φορολογητέο εισόδημα μέχρι του ποσού του 10% των αποδοχών του κάθε εργαζομένου που είναι μέλος του Σχεδίου.
Φοροαπαλλαγή στο ποσό συνεισφοράς του εργαζομένου
Σε περίπτωση που το μέλος καταβάλλει δικές του εισφορές στο συνταξιοδοτικό Σχέδιο, το ποσό των εισφορών αυτών αφαιρείται από το εισόδημα του για σκοπούς υπολογισμού του φόρου. Αυτό σημαίνει ότι θα πληρώνει φόρο εισοδήματος μόνο στο υπόλοιπο εισόδημά του, εξασφαλίζοντας έτσι έναν πολύ καλό τρόπο για αποταμίευση προς τη συνταξιοδότηση, αλλά και για μείωση του φορολογικού του κόστους. Η υφιστάμενη νομοθεσία περιορίζει το ποσό που κάθε μέλος μπορεί να συμβάλλει στο Σχέδιο κάθε χρόνο και για το οποίο λαμβάνει φορολογικές ελαφρύνσεις. Αυτό το ποσό ανέρχεται στο 10% των ετήσιων εισοδημάτων του εργαζομένου, αφού ληφθεί υπόψη η σχετική διάταξη για περιορισμό στο 1/6 του εισοδήματος.
Φορολογικές εκπτώσεις στις επενδύσεις
Σε αντίθεση με άλλους τρόπους αποταμίευσης, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, το Σχέδιο αυτό έχει τη δυνατότητα για φορολογικές εκπτώσεις στις επενδύσεις. Αυτό σημαίνει ότι υπάρχουν επιπρόσθετα εισοδήματα που εξασφαλίζει το Σχέδιο από τις επενδύσεις τα οποία πιστώνονται στο λογαριασμό του μέλους μέχρι την αφυπηρέτησή του και την τελική ανάληψη των συνταξιοδοτικών παροχών του.
Κόστος Σχεδίων Επαγγελματικών Συντάξεων
Το συνολικό κόστος του Σχεδίου προκύπτει από δύο ανεξάρτητες χρεώσεις:
- Τη χρέωση σύστασης του Σχεδίου: ένα σταθερό εφάπαξ ποσό το οποίο χρεώνεται ανά μέλος, με βάση το συνολικό αριθμό μελών τα οποία θα ενταχθούν στο Σχέδιο.
- Τη μηνιαία χρέωση διαχείρισης και διοίκησης: ποσοστό επί του υπολοίπου του λογαριασμού του κάθε μέλους. Η χρέωση διαχείρισης δεν επιβαρύνει τον εργοδότη, αφού αφαιρείται απευθείας από το λογαριασμό του μέλους.
Εν Κατακλείδι για το συνταξιοδοτικό σύστημα
Τα στατιστικά στοιχεία για τις συντάξεις στην Κύπρο είναι ανησυχητικά, όπως δείχνουν πρόσφατες μελέτες. Η συνεισφορά σε μια επαγγελματική σύνταξη θα πρέπει να αποτελεί προτεραιότητα για καθέναν από εμάς. Ανεξάρτητα από το πόσο κοντά είμαστε στη συνταξιοδότηση.
Αποποίηση ευθυνών
Όλες οι παραπάνω λεπτομέρειες είναι για γενικές πληροφορίες και περιγράφουν γενικά, πώς λειτουργούν τα Προγράμματα Συνταξιοδότησης στην Κύπρο. Οι λεπτομέρειες ενδέχεται να διαφέρουν από το Σχέδιο στο Σχέδιο.
Πώς μπορώ να δημιουργήσω ένα πρόγραμμα επαγγελματικών συνταξιοδοτήσεων;
Εάν θέλετε να μάθετε περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με το πώς να ξεκινήσετε ένα επαγγελματικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα για εσάς και τους υπαλλήλους σας, συμπληρώστε την παρακάτω φόρμα και θα επικοινωνήσουμε μαζί σας, σύντομα.
Ενδιαφέρομαι
